基金是每日结算的吗？
开放式基金是每一个交易日都公布一次净值，因此基金资产每一天都会按照当日净值结算一次。 封闭式基金每天只有一个成交价格，是交易日下午交易时间结束时的价格，这个价格在第二个交易日上午会更新。不过基金的成交价格不是直接按照收盘价来确定的。
在基金开放日的每个交易时段（交易日9点-15点），基金的价格都是在不断变化的，而收盘价只是一个时间点上的价格，反映了当日的涨跌情况。 比如说，A股票上午涨了10%，B股票跌了15%，那么组合C涨了多少呢？用组合C的股票市值变化减去组合C的现金及等有价证券的价值变化得到答案，结果可能是正数也可能是负数。如果是正数，说明该组合取得了超额收益；如果是负数，则该组合跑输了大盘。如果连续几天都取得超额收益，那就是一个持续上涨的走势，反之就是持续下跌的走势。这些每时每刻都在发生的价值变化会在一天结束时通过收盘价体现出来。 那既然在交易日当天的每段时间价格都在变化，为什么基金管理人要在交易结束后发布一个固定的收盘价呢？这里面其实有深层的逻辑——保护投资者利益。
假设某一个交易日大盘上涨8%，然而由于突发消息的影响，某基金所持有的个股大幅下挫，导致其当天跌幅超过8%。然而到了交易结束的时候，基金管理公司竟然神奇地实现了“扭亏为盈”！这样的操作的确会让基民们受益，但背后却可能隐藏各种猫腻。比如可能并没有真正的交易发生，而是在收盘后对账过程中发现的会计差错使资产增加，从而导致基金净值上升。这种情况明显损害了投资者的利益。为了防止这种意外的出现，基金交易结束后，相关的交易资料都需要认真复核，确保无误后再计入财务报表中。因此虽然每天的价格都有变动，但是基金在交易日结束时总会给出一个符合实际情况的收盘价。